辰州矿业拟向控股股东湖南黄金集团发行股份及支付现金购买其持有的黄金洞矿业100%股权。黄金洞矿业账面净资产3 16亿元，预估值约为15 5亿元，增值率约为391%。
通过购买控股股东湖南黄金集团持有的黄金洞矿业100%股权，辰州矿业将逐步实现黄金集团的优质资源整体上市。
根据今日披露的重组预案，辰州矿业拟向控股股东湖南黄金集团发行股份及支付现金购买其持有的黄金洞矿业100%股权。截至评估基准日2013年9月30日，黄金洞矿业账面净资产3.16亿元，预估值约为15.5亿元，增值率约为391%。由此，辰州矿业拟支付现金23250万元，未超过黄金洞矿业100%股权评估价值的15%；同时向黄金集团发行股份13986.2万股，发行价9.42元/股。
为提升本次重组的整合绩效，辰州矿业此次还拟向湘江投资、高新创投、 轻盐创投3名特定投资者非公开发行股份募集配套资金33144万元，发行规模为3518.47万股，投向大万矿业万古金1400t/d采选改扩建工程和黄金洞本部采选1600t/d提质扩能工程两个项目。
截至2013年9月30日，黄金洞矿业本部整合后采权范围内的资源储量为：矿石量714.7万吨，金属量27.833吨；大万矿业下属整合后的万古金采矿权范围内的资源储量为：矿石480.73万吨，金属量30.593吨。随着未来探矿工作的继续开展，黄金洞业资源储量可能进一步增加。根据评估机构相关的预估结果，黄金洞矿业2014年-2016年扣除非经常性损益后的净利润分别为6000万元、6000 万元、7300万元，累计之和为19300万元。
预案显示，由于融资渠道有限，目前黄金洞矿业本部的采选能力为30万吨/年，大万矿业的采选能力为13.5万吨/年。而募投项目黄金洞本部采选1600t/d提质扩能工程建设期为2年，完全达产后年处理矿石量为48万吨/年；大万矿业万古金矿1400t/d采选改扩建工程预计建设期为3年，完全达产后年矿石处理量为42万吨/年。根据辰州矿业初步预计，在金价为260元/克的假设条件下，黄金洞矿业本部在完全达产后，可每年增加销售收入12512万元；大万矿业完全达产后，可每年增加销售收入30509万元。
