日前，湘股辰州矿业（002155）停牌3个月后，重组方案终于尘埃落定，辰州矿业拟用15.5亿收购控股股东湖南黄金集团有限责任公司（下称“湖南黄金集团”）的金矿资产。
根据辰州矿业方面透露，公司拟向湖南黄金集团发行股份及支付现金购买其持有的湖南黄金洞矿业有限责任公司（下称“黄金洞矿业”）100%股权，并向特定投资者非公开发行股份募集配套资金。
重组预案显示，公司拟通过向控股股东湖南黄金集团发行约13986.2万股股份及支付23250万元现金购买其持有的黄金洞矿业100%股权；同时拟向湘江产业投资有限责任公司、湖南高新创投财富管理有限公司、湖南轻盐创业投资管理有限公司非公开发行3518.47万股股份募集配套资金，用于黄金洞矿业扩产项目建设。
交易完成后，湖南黄金集团预计将持有辰州矿业4.84亿股，占总股本的41.33%，仍为控股股东。
值得注意的是，以9月30日为评估基准日，此次交易标的黄金洞矿业账面净资产3.16亿元，预估值约为15.5亿元，增值率约为391%。评估增值的主要原因是矿权评估增值较多。
辰州矿业称，本次拟注入的黄金洞矿业主要经营地位于湖南省平江县。平江县是湖南省的黄金主产区，资源储量极为丰富。
目前，黄金洞矿业拥有的各矿权内保有金金属资源储量约67吨。通过本次重组，辰州矿业黄金资源储量将较现有水平实现翻番。与此同时，公司未来还将获得整合平江县其他优质矿产资源的潜在机会，核心竞争力将得到极大提升。
一位接近辰州矿业的人士表示，作为湖南黄金集团下属唯一的上市公司平台，如果本次关联交易完成，辰州矿业将借助收购控股股东优质黄金资源的方式，助推湖南黄金集团内黄金资源实现整体上市。